机场协会第三届理事会按照财政部《民间非营利性组织》会计制度,以积极增收、严控支出为管理思路，基本实现财务既定目标.现将第三届理事会财务情况报告如下。

一、2014年财务基本情况

2014年总收入为732.91万元，总支出为755.77万元。

（一）收入情况

2014年总收入为732.91万元,其中：

1.会费收入：538.83万元，占总收入的73.51%。

2.服务性收入：192.46万元，占总收入的26.26%。

3.其他收入：1.62万元，占总收入的0.22%。

（二）支出情况

2014年总支出为755.77万元，其中：

1.管理费用支出446.46万元，占总支出的59.07%。

（1）人工成本支出173.96万元，占总支出的23.01%。

（2）办公费支出10.28万元，占总支出的1.36%。

（3）差旅费支出67.06万元，占总支出的8.87%。

（4）招待费支出4.32万元，占总支出的0.57%。

（5）办公用房租赁48.73万元，占总支出的6.45%。

（6）其他日常开支（邮电费，通讯费，交通费等）142.11万元，占总支出的18.80%。

2.2014年业务活动项目支出309.33万元，占总支出的40.93%，具体如表：

单位：万元

（三）2014年固定资产净值20.64万元

（四）非限定性资产总额：-22.86万元

二、2015年财务基本情况

2015年总收入为738.77万元，总支出为710.05万元。

（一）收入情况

2015年总收入为738.77万元，其中：

 1.会费收入： 635.01万元，占总收入的85.95%.

2.服务性收入:103.22万元，占总收入的13.97%.

3.其他收入0.54万元，占总收入的0.07%。

（二）支出情况

 2015年总支出为710.05万元，其中：

1.管理费用支出337.60万元，占总支出的47.55%。

（1）人工成本支出165.65万元，占总支出23.32%；

（2）办公费用支出101.18万元，占总支出14.25%；

（3）差旅费支出69.71万元，占总支出9.82%。

（4）招待费支出1.06万元，占总支出0.15%。

（5）办公房屋租赁140.66万元，占总支出19.81%。

（6）车辆租赁费36.83万元，占总支出5.19%。

2.2015年业务活动项目支出为316.26万元，占总支出44.54%。

列表如下：  

单位：万元

（三） 2015年固定资产净值40.62万元

（四）非限定性资产总额：28.72万元

三、2016年财务基本情况

2016年实现总收入为1010.66万元，预算总收入为1192.52万元。完成全年预算的84.74%。

2016年实现总支出为1067.55万元，预算总支出为1034.95万元，完成全年预算的103.15%。

（一）收入情况

2016年总收入为1010.66万元，其中：

1.实现会费收入877.73万元，预算收入1062.93万元，完成全年预算的82.58%，占总收入86.84%；

2.实现服务性收入131.71万元，预算收入129万元，完成全年预算的102.12%，占总收入13.03%。

3.实现其他收入1.22万元（利息收入），预算收入0.59万元，完成全年预算的206.78%，占总收入的0.12%。

（二）支出情况

2016年总支出为1067.55万元，其中：

1.实现管理费用711.24万元，预算支出633.70万元，完成全年预算的112.24%，占总支出的66.62%。

（1）实现人工成本支出272.23万元，预算支出200.05万元，完成全年预算的136.08%，占总支出的25.50%；

（2）实现办公用房租赁168.31万元，预算支出168.48万元，完成全年预算的99.9%，占总支出的15.77%；

（3）实现差旅费支出62.37万元，预算支出43.65万元，完成全年预算的142.89%，占总支出的5.84%。

2.实现招待费支出1.83万元，预算支出1.90万元，完成全年预算的96.32%，占总支出的0.17%；

3.2016年业务活动项目支出355.24万元，预算支出439.66万元，完成全年预算的80.80%，占总支出的33.28%，列表如下：

单位：万元

（三）2016年非限定性固定资产净值41.31万元

（四）资产总额：-56.89万元

四、2016年资产、负债情况

截止2016年12月31日，总资产734.95万元，其中包括固定资产净值41.31万元，货币资金169.23万元，待摊费用96.27万元，应收账款62.33万元。

总负债209.20万元，其中包括办公用房租赁75万元，车辆租赁39.60万元，房屋改造及装修尾款11万元，其他欠款44万元（其中：协会规划项目咨询费10万元， 2016年服务质量评价34万元）。

资产负债率为28.46%，比率略高。

五、主要问题及改进措施

1.主要问题是协会缺乏资金积累，资金来源比较单一，主要依靠会费收入（占总收入的86.84%）。同时，协会考虑到小机场发展比较困难，对旅客吞吐量10万人次以下的机场会员实现了免收会费。此外，个别会员不主动缴纳会费，甚至在多次催缴的情况下仍不缴纳。

2.每年的培训费入不敷出（例如：2016年培训收入43.25万元，支出63.67万元，用于培训补贴20.42万元）。

3.2015年5月协会搬迁到民航管理干部学院，办公用房租赁及装修共计410万（办公用房租赁180万，房屋改造及装修为230万）。使2016年运行成本明显加大，形成资金短缺，造成资产负数。

今后协会要加强财务管理，进一步完善财务制度；管好资金，用好会费，提高资金使用效率。同时，协会将积极开拓服务型业务，提高协会服务水平，增加非营利性收入，以补充运行经费不足。

六、审计结论通报

根据国家相关规定, 上级主管部门要求，经民政部推荐由上会会计师事务所对我协会进行了财务审计。

审计报告欢迎大家监督！